preloader

Käibemaks ja maksuteenused

Käibemaksukohustuslaseks registreerimine, igakuised KMD/VD deklaratsioonid, OSS/IOSS ja piiriülene käibemaks - koostab ja kontrollib sinu isiklik raamatupidaja.

Põhiteenused

  • KM registreerimine ja käibe piirmäära jälgimine
  • Igakuised KMD/VD deklaratsioonid 20. kuupäevaks
  • OSS/IOSS registreerimine ja esitamine
  • Pöördmaksustamine ja EL-sisesed tehingud
  • Intrastat aruandlus piirmäära ületamisel
  • Sisendkäibemaksu tagastus ja korrigeerimised

Käibemaks ja maksuteenused Eesti ettevõtetele

Eesti käibemaks tundub lihtne - kuni lisanduvad EL-i kliendid, digimüük või määramuudatus. Siis võib üksainus valesti klassifitseeritud arve tähendada parandust, intressi või päringut Maksu- ja Tolliametilt. Hoolitseme sinu käibemaksu- ja maksukohustuste eest algusest lõpuni ning iga deklaratsiooni koostab ja kontrollib sinu isiklik raamatupidaja - nii on esitatu õige juba esimesel korral.

Töötame kohalike Eesti ettevõtete, e-residendist OÜ-de, e-poodide ja piiriüleste teenusepakkujatega - eesti, vene ja inglise keeles.

Millal tuleb end käibemaksukohustuslaseks registreerida

Registreerimine muutub kohustuslikuks, kui maksustatav käive ületab kalendriaastas 40 000 eurot. Seejärel on sul registreerimiseks aega kolm tööpäeva; tähtaja eiramine võib tuua trahvi kuni 3 200 eurot. Vabatahtlik registreerimine enne piirmäära on samuti võimalik ja sageli kasulik, kui müüd EL-i ettevõtetele või soovid alustamiskuludelt sisendkäibemaksu tagasi nõuda. Jälgime sinu jooksvat käivet ja anname märku enne, kui piir ületatakse - mitte pärast.

Eesti käibemaksumäärad 2026. aastal

  • Standardmäär 24% - kehtib alates 1. juulist 2025 tähtajatult, 2026. aastaks käibemaksumuudatusi ei planeerita.
  • Vähendatud määrad 13% ja 9% - kindlatele kaupadele ja teenustele (nt majutus, teatud väljaanded ja ravimid).
  • 0% määr - EL-sisesed tarned ja eksport.

Rakendame igale tehingule õige määra ja korrigeerime puhtalt, kui seadus muutub.

Igakuine käibemaksu vastavus (KMD ja VD)

  • KMD (käibedeklaratsioon) koostatud, kontrollitud ja esitatud 20. kuupäevaks järgmisel kuul
  • VD-aruanne EL-sisese B2B käibe kohta
  • Pöördmaksustamise käsitlemine B2B ostudelt teistest EL-i riikidest
  • Kreeditarved, lootusetute võlgade mahakandmine ja põhivara sisendkäibemaksu korrigeerimine

Piiriülene ja EL-i kaubandus

  • OSS - registreerimine ja kvartaalsed deklaratsioonid B2C müügile üle ELi
  • IOSS - imporditud väikese väärtusega kaubale, mida müüakse EL-i tarbijatele
  • Kaugmüügi piirmäära jälgimine - et registreeruda õiges kohas
  • Intrastat - aruandlus sisse-/väljaveo piirmäärade ületamisel

Rohkem kui käibemaks - kogu sinu maksupilt

Käibemaks on harva üksi. Hoiame kogu maksupildi kooskõlas: tulumaks (0% jaotamata kasumilt, 22/78 jaotamisel), palgamaksud TSD kaudu ja erisoodustuste käsitlus - nii et sinu käibedeklaratsioon, aastaaruanne ja palgaarvestus räägivad Maksuametile ühte ja sama lugu.

Kuidas me töötame

  1. Sina saadad arved ja pangaväljavõtted 5. kuupäevaks (või jagad Google Drive’i kausta).
  2. Meie koostame ja võrdleme mustandaruanded 15. kuupäevaks sinu ülevaatamiseks.
  3. Lõplikud deklaratsioonid esitatakse 20. kuupäevaks - käibemaks Maksuametile, VD kõrval.

Miks valida ProfBalance

  • Sinu isiklik raamatupidaja - nimeline inimene, kes tunneb sinu äri, mitte piletijärjekord.
  • Varjatud tasudeta paranduste ja korrigeerimiste eest.
  • Kolmekeelne - inglise, eesti, vene keel, Tallinnas või täielikult kaugtööna.
  • Paberivaba - e-post või Google Drive, koos tasuta esialgse käibemaksu vastavuse ülevaatega.

Korduma kippuvad küsimused

Millal tuleb end Eestis käibemaksukohustuslaseks registreerida?
Registreerimine on kohustuslik, kui maksustatav käive ületab kalendriaastas 40 000 eurot, ning end tuleb registreerida kolme tööpäeva jooksul piiri ületamisest - tähtaja eiramine võib kaasa tuua trahvi kuni 3 200 eurot. Vabatahtlik registreerimine on võimalik ka varem, mis on sageli mõistlik, kui sul on EL-i kliente või soovid sisendkäibemaksu tagasi nõuda. Jälgime sinu käivet, et sa ei jääks registreerimisega hiljaks.
Milline on Eesti käibemaksumäär 2026. aastal?
Standardmäär on 24% (kehtib alates 1. juulist 2025, 2026. aastaks muudatusi ei planeerita). Vähendatud määrad 13% ja 9% kehtivad kindlatele kaupadele ja teenustele ning 0% määr EL-sisestele tarnetele ja ekspordile. Seome iga sinu müügi õige määraga.
Kui sageli tuleb esitada käibedeklaratsioon (KMD)?
Igakuiselt, järgmise kuu 20. kuupäevaks - koos VD-aruandega (EL-sisese B2B käibe kohta). Enne iga esitamist valmistame sulle ülevaatamiseks mustandi.
Mis on OSS/IOSS ja kas ma vajan seda?
Need on ELi ühe akna (one-stop-shop) erikorrad, mis võimaldavad deklareerida piiriülese eratarbijale müügi (OSS) ja imporditud väikese väärtusega kauba (IOSS) käibemaksu ühe deklaratsiooniga, ilma igas riigis registreerimata. Kui müüd tarbijatele üle ELi, säästavad need palju halduskoormust. Korraldame registreerimise ja kvartaalse esitamise.
Kas saan käibemaksu ostudelt ja EL-i kuludelt tagasi nõuda?
Jah - sisendkäibemaks ärialastelt ostudelt on mahaarvatav ning teistes EL-i riikides tasutud käibemaksu saab sageli tagasi piiriülese tagastusmenetluse kaudu. Koostame taotlused ja hoiame dokumentatsiooni auditivalmis.
Küsi tasuta konsultatsiooni