Расчет зарплаты
Ежемесячный расчет зарплаты в Эстонии и отчетность TSD - от брутто к нетто, социальный налог, страхование от безработицы и пенсия по закону.
Основные услуги
- Ежемесячный расчет от брутто к нетто
- Подача TSD (подоходный и социальный налог) до 10 числа
- Удержания: соцналог, безработица, пенсия
- Проверка соответствия трудовых договоров
- Больничные, отпуска и спецльготы
- Зарплата иностранных и удаленных сотрудников
Расчет зарплаты для эстонских компаний
Зарплата - это место, где мелкая ошибка за один месяц превращается и в недовольного сотрудника, и в корректировку от Налогового департамента. Мы ведём расчёт зарплаты точно и в срок - каждый расчёт проверяет ваш персональный бухгалтер - поэтому люди получают верную выплату, а каждая декларация верна с первого раза. Работаем с местными компаниями, OÜ на е-резидентстве и фирмами с иностранным или удалённым персоналом, на эстонском, русском и английском, обеспечивая соответствие:
- Закону о подоходном налоге - 22% подоходного налога, необлагаемый минимум 700 €/мес
- Закону о трудовом договоре - 40-часовая неделя, правила отпусков и уведомлений
- Закону о социальном налоге - 33% социального налога работодателя
Зарплатные налоги Эстонии кратко (2026)
| Строка | Кто платит | Обычная ставка |
|---|---|---|
| Подоходный налог | из брутто после разрешённых вычетов | 22% |
| Страхование от безработицы работника | из брутто-зарплаты | 1,6% |
| Обязательная накопительная пенсия, II ступень | из брутто-зарплаты | 2%, 4% или 6% |
| Социальный налог | дополнительный расход работодателя | 33% |
| Страхование от безработицы работодателя | дополнительный расход работодателя | 0,8% |
| Общий необлагаемый доход | по заявлению работника | до 700 € в месяц |
| Минимальная зарплата, полная ставка | установленный законом минимум | 946 € в месяц, 5,67 € в час |
Одна брутто-зарплата не показывает весь бюджет работодателя. К ней добавляются налоги работодателя, а нетто зависит от ставки II пенсионной ступени и заявления работника о необлагаемом доходе. Исключения возможны при неполной нагрузке, иностранном социальном страховании, больничных и спецльготах.
С 1 апреля 2026 года минимальная зарплата выросла с 886 до 946 € в месяц (5,67 € в час) по договорённости Центрального союза работодателей и Центрального союза профсоюзов. Сотрудник на полной ставке с минимальной зарплатой обходится работодателю примерно в 1 266 € в месяц вместе с социальным налогом и платежом по страхованию от безработицы. Если у вас есть сотрудники на минимуме или около него, повышение действует уже с апрельского расчёта - мы приводим договоры и расчёт в порядок до того, как это станет доплатой задним числом.
Хотите заранее оценить сумму на руки и полный расход работодателя? Используйте наш калькулятор зарплаты для Эстонии 2026. Когда калькулятора уже недостаточно, мы обеспечиваем корректный ежемесячный процесс вплоть до подачи TSD.
Для кого подходит услуга?
- Для компании, которая нанимает первого сотрудника и должна корректно зарегистрировать работу.
- Для растущей команды с месячной ставкой, почасовой оплатой, переработками, отпусками или бонусами.
- Для e-резидентской или международной компании, чьи сотрудники работают в Эстонии или трансгранично.
- Для компании, где вознаграждение члена правления, спецльготы или удалённая работа требуют отдельной проверки.
Аутсорсинг, свой бухгалтер или EOR?
Компания, нанимающая людей в Эстонии, обычно выбирает между тремя моделями. Они не взаимозаменяемы, и выбор зависит прежде всего от того, есть ли у вас эстонское юрлицо.
| Свой бухгалтер | Аутсорсинг расчёта | Employer of Record | |
|---|---|---|---|
| Нужно эстонское юрлицо | да | да | нет |
| Кто работодатель | вы | вы | EOR |
| Обычная стоимость | софт плюс рабочее время | фиксированная плата за компанию | процент от зарплаты или 400-700 € за сотрудника |
| Ответственность за отчётность | ваша | ваша, готовим мы | EOR |
| Разумно, когда | в штате есть компетенция | у вас есть OÜ и нужна корректная отчётность | пробуете Эстонию без юрлица |
EOR имеет смысл, пока своей компании нет: он нанимает людей за вас, и вы вообще не касаетесь TSD. Смысл пропадает в момент, когда у вас появляется эстонская OÜ - вы начинаете платить наценку за каждого сотрудника за отчётность, которую ваш бухгалтер готовит за фиксированную сумму. Большинство e-резидентских и международных компаний приходит к нам именно с этой развилки.
Свой бухгалтер действительно дешевле на объёме, если в штате есть человек, который следит за Законом о трудовом договоре и изменениями ставок и доступен каждый месяц. При штате меньше десяти человек этим человеком обычно оказывается основатель - и расчёт зарплаты становится той задачей, которая съезжает.
Сроки по зарплате в Эстонии
| Что | Когда |
|---|---|
| Регистрация нового сотрудника в регистре работы | до первого рабочего дня |
| Расчётный лист сотруднику | до дня выплаты, как минимум по запросу |
| Декларация TSD за прошлый месяц | 10-е число следующего месяца |
| Уплата зарплатных налогов | 10-е число следующего месяца |
| Годовая справка о доходах сотруднику | 15 февраля |
Пропуск 10-го числа добавляет к неуплаченной сумме проценты 0,06% в день, то есть 21,9% годовых, со дня, следующего за сроком, и до полного погашения (Закон о налогообложении § 115). Но самая частая ошибка - не сама декларация, а запись в регистре работы: она должна существовать до выхода человека на работу, и задним числом её тихо не внести.
Сколько стоит расчёт зарплаты
Расчёт зарплаты не тарифицируется ни по расчётным листам, ни по сотрудникам - он входит в месячный пакет до того числа сотрудников, которое в нём указано: Start до 2, Standard до 10, Pro до 50. Компания с четырьмя сотрудниками - это Standard от 349 € в месяц, и отдельной платы за сотрудника нет. Все пакеты - на странице цен.
Что мы делаем каждый месяц
Расчёт зарплаты
- Расчёт от брутто к нетто для каждого сотрудника
- Удержания подоходного налога, безработицы и пенсии
- Отпускные, сверхурочные и премии
- Расчёт больничных (работодатель 70% за 2–5 день)
Отчётность
- TSD (декларация подоходного и социального налога) до 10 числа
- Платежи социального налога и страхования от безработицы
- Записи в регистре работников о приёме и увольнении
Поддержка сотрудников
- Электронные расчётные листки
- Годовые справки о доходах (до 15 февраля)
- Отчётность по спецльготам (служебные авто и прочее)
Как проходит зарплатный месяц?
1. Срок передачи исходных данных Согласуем дату, когда вы присылаете часы, переработки, отпуска, больничные, бонусы, новых сотрудников и увольнения. Обычно подходит 25-е число месяца или последний рабочий день перед расчётом.
2. Расчёт от брутто к нетто Считаем нетто из брутто, удержания работника, налоги работодателя и при необходимости отпускные или больничные. Проверяем, что необлагаемый доход и данные II ступени указаны корректно.
3. Расчётные листки и платежи До 5-го числа следующего месяца вы получаете сводку на утверждение, расчётные листки сотрудников и инструкции для банковских переводов. Если что-то изменилось, исправляем до выплаты.
4. TSD и налоги до 10-го числа После утверждения готовим декларацию TSD и суммы налогов. TSD подаётся, а зарплатные налоги уплачиваются до 10-го числа следующего месяца.
Что мы проверяем каждый месяц?
- расчёт брутто-нетто и полный расход работодателя;
- строки TSD и налоговые суммы;
- отпускные, больничные, переработки и бонусы;
- изменения в регистре занятости при приёме и увольнении;
- спецльготы, если компания использует служебный автомобиль или компенсирует расходы;
- расчётные листки для сотрудников.
Почему выбирают ProfBalance
- Без сюрпризов - фиксированная месячная ставка, а не плата за каждый расчёт.
- Ваш персональный бухгалтер - доступен по телефону или email, а не очередь заявок.
- Местная экспертиза - проверка договоров на эстонском, отслеживание изменений минимальной зарплаты и ставок.
- Готовы к трансграничным командам - зарплата удалённых и иностранных сотрудников ведётся корректно.
- Поддержка соответствия - с 2018 года у нас не было штрафов за просрочку подачи; при необходимости сопровождаем проверки.
Кто ведёт ваш расчёт зарплаты
Расчётом занимается Мария, наш главный бухгалтер - более десяти лет в эстонском налоговом учёте, рабочие языки эстонский, русский и английский, программы Merit Palk и Merit Aktiva. Каждый месяц вы общаетесь с одним и тем же человеком, а не с меняющейся командой.
Зарплата редко идёт отдельно. Если вы также регистрируетесь плательщиком НДС или подаёте KMD, смотрите НДС и налоговые услуги; в конце года зарплатные данные попадают в годовой отчёт. Если только начинаете - посмотрите, как мы работаем.
Источники: Налогово-таможенный департамент, налоговые ставки 2026 года и учёт необлагаемого дохода; минимальная зарплата с 1 апреля 2026 года по договорённости Центрального союза работодателей и Центрального союза профсоюзов; проценты по задолженности - Закон о налогообложении § 115. Проверено 29 июля 2026 года.